Tài chính chuỗi cung ứng (SCF) là tập hợp các giải pháp tài chính được thiết kế để tối ưu hóa việc quản lý vốn liên quan đến các quy trình và giao dịch của chuỗi cung ứng. Đây là một phương pháp hợp tác giữa người mua, nhà cung cấp và các tổ chức tài chính nhằm nâng cao hiệu quả, giảm thiểu rủi ro và tăng tính thanh khoản trong toàn bộ chuỗi cung ứng.
Trong mô hình SCF điển hình, nhà cung cấp cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ cho người mua và sau đó xuất hóa đơn. Thay vì chờ người mua thanh toán theo điều khoản tiêu chuẩn, nhà cung cấp có thể được ngân hàng hoặc nhà cung cấp tài chính thanh toán sớm với một khoản chiết khấu nhỏ. Khi đến hạn thanh toán, người mua sẽ thanh toán toàn bộ số tiền trên hóa đơn cho ngân hàng hoặc nhà cung cấp tài chính.
Mô hình này mang lại lợi ích cho tất cả các bên liên quan: nhà cung cấp được thanh toán nhanh hơn, cải thiện dòng tiền; người mua có thể kéo dài thời hạn thanh toán và tối ưu hóa vốn lưu động; và tổ chức tài chính kiếm được phí dịch vụ.
Nhà cung cấp được hưởng lợi từ việc cải thiện dòng tiền, cho phép họ tái đầu tư vào hoạt động kinh doanh và tăng trưởng. Người mua được hưởng lợi từ việc kéo dài thời hạn thanh toán, giúp họ quản lý vốn lưu động hiệu quả hơn. Tổ chức tài chính được hưởng lợi từ việc tạo ra doanh thu từ phí dịch vụ.
Quản lý tài chính chuỗi cung ứng mang lại nhiều lợi ích cho cả người mua và nhà cung cấp.
SCF giúp tăng cường quản lý vốn lưu động. Người mua có thể tối ưu hóa vốn lưu động bằng cách kéo dài thời hạn thanh toán mà không gây ảnh hưởng tiêu cực đến nhà cung cấp. Nhà cung cấp có thể tiếp cận nguồn vốn sớm hơn, cải thiện dòng tiền và giảm nhu cầu vay vốn ngắn hạn với lãi suất cao.
SCF cũng giúp giảm thiểu rủi ro. Bằng cách cải thiện tình hình tài chính của nhà cung cấp, SCF giúp giảm thiểu rủi ro gián đoạn chuỗi cung ứng do tình trạng mất khả năng thanh toán của nhà cung cấp. Điều này cũng giảm sự phụ thuộc vào tín dụng thương mại truyền thống và các khoản vay ngân hàng, vốn có thể rủi ro và tốn kém.
Có nhiều kỹ thuật tài chính chuỗi cung ứng khác nhau mà doanh nghiệp có thể lựa chọn, tùy thuộc vào nhu cầu và mục tiêu cụ thể của họ.
Bao thanh toán ngược, còn được gọi là “tài trợ cho nhà cung cấp” hoặc “xác nhận”, là một kỹ thuật phổ biến. Trong phương pháp này, một tổ chức tài chính mua các khoản phải thu của nhà cung cấp với mức chiết khấu, cho phép nhà cung cấp nhận được khoản thanh toán sớm. Người mua sau đó thanh toán cho tổ chức tài chính theo thời hạn thanh toán đã thỏa thuận.
Chiết khấu động là một kỹ thuật khác, trong đó người mua đề nghị nhà cung cấp chiết khấu để đổi lấy việc thanh toán sớm. Tỷ lệ chiết khấu thường dựa trên số ngày thanh toán được thực hiện trước ngày đáo hạn ban đầu.
Tài trợ hàng tồn kho cho phép nhà cung cấp sử dụng hàng tồn kho của họ làm tài sản đảm bảo để nhận được tài trợ ngắn hạn từ một tổ chức tài chính. Điều này giúp nhà cung cấp giải phóng giá trị hàng tồn kho và cải thiện dòng tiền.
Việc triển khai SCF thành công trong doanh nghiệp bao gồm một số bước chính. Đầu tiên, cần đánh giá chuỗi cung ứng hiện tại để xác định các lĩnh vực mà SCF có thể mang lại giá trị lớn nhất. Tiếp theo, chọn kỹ thuật SCF phù hợp nhất với mục tiêu và nhu cầu của doanh nghiệp. Sau đó, chọn một tổ chức tài chính hoặc nhà cung cấp SCF uy tín. Giao tiếp rõ ràng với các nhà cung cấp về lợi ích của chương trình SCF. Cuối cùng, theo dõi và điều chỉnh chương trình SCF thường xuyên để đảm bảo hiệu quả tối ưu.
Tài chính chuỗi cung ứng là một công cụ mạnh mẽ có thể cải thiện đáng kể sự ổn định tài chính và hiệu quả của chuỗi cung ứng. Bằng cách hiểu các nguyên tắc cơ bản, lợi ích và các kỹ thuật khác nhau của SCF, cũng như quy trình triển khai, doanh nghiệp có thể khai thác giá trị đáng kể từ chuỗi cung ứng của mình, tối ưu hóa vốn lưu động, giảm thiểu rủi ro và củng cố mối quan hệ với nhà cung cấp.